>> >> 5 rzeczy, które powinieneś wiedzieć o SEP IRA

5 rzeczy, które powinieneś wiedzieć o SEP IRA

Anonim

Właściciele małych firm mogą korzystać z tego typu konta emerytalnego. (iStockPhoto)

Uproszczony plan zatrudnienia i SEP IRA to opcje dla inwestorów, którzy prowadzą własną działalność gospodarczą lub prowadzą własną działalność gospodarczą.

Podczas gdy wielu właścicieli małych firm może martwić się o przepływy pieniężne i ile mogą zainwestować w emeryturę, SEP IRA oferuje elastyczne składki, które są łatwe dla pracodawców do zwiększenia, zmniejszenia lub zawieszenia.

Co to jest SEP IRA? Pomyśl o tym jako o innym indywidualnym koncie emerytalnym stworzonym specjalnie dla właścicieli firm, mówi Wayne Bland, doradca finansowy dla Metro Retirement Plan Advisors w Charlotte w Północnej Karolinie.

Jest podobny do tradycyjnego IRA, z wyjątkiem ograniczeń wysokości składek i minimalnych wartości.

W przypadku zgłoszeń w 2016 r. Możesz wnieść wkład, który jest mniejszy: 53 000 USD lub 25 procent wynagrodzenia pracownika do 265 000 USD. W przypadku osób prowadzących działalność na własny rachunek 25-procentowy limit zamienia się na 20% dochodu z samozatrudnienia netto.

To znacznie więcej niż maksymalne 5 500 $ (6 500 dolarów cap dla osób powyżej 50 roku życia), Internal Revenue Service stawia na Rotha lub tradycyjnego IRA.

Aby zmaksymalizować ich strategię inwestycyjną, niektórzy pracownicy będą mieli Roth IRA, a także SEP IRA, mówi Bland.

Podobnie jak tradycyjny IRA, SEP IRA ma wymagany minimalny rozkład w wieku 70, 5 lat, który będzie opodatkowany według zwykłych stawek podatku dochodowego. Podobnie, SEP można również zainwestować w wszelkiego rodzaju zabezpieczenia, w tym akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne i fundusze giełdowe. A jeśli nadal pracujesz po 70.5, możesz nadal tworzyć składki SEP.

Kto powinien rozważyć SEP? Każdy właściciel firmy, który jest w indywidualnej spółce LLC, spółce, korporacji S lub C powinien rozważyć SEP, mówi Paul Ferrigno, certyfikowany planista finansowy w Ferrigno Financial w Washingtonville w stanie Nowy Jork. "Radzę moim klientom, aby otworzyli te plany, gdy mają małą rodzinną firmę lub ograniczoną liczbę pracowników, których pracodawca odczuwa obowiązek oszczędzania na emeryturę", mówi Ferrigno.

Właściciele małych firm powinni zacząć od decyzji, czy chcą wnieść wszystkie składki, czy chcą, aby pracownicy mogli wnieść swój wkład, mówi Ferrigno, ponieważ SEP IRA zezwalają tylko na składki pracodawców.

Bland mówi, że około 65 procent jego klientów, którzy dodają SEPA IRA do swojej strategii inwestycyjnej, to osoby samozatrudnione, a pozostałe 35 to właściciele małych firm. "Kiedy dostaną 10 lub więcej pracowników, zazwyczaj zaczynają przeglądać plany 401 (k) lub inne opcje" - mówi.

Pamiętaj, że jeśli jako właściciel wpłacasz składkę na swoje konto, musisz również dokonać tego samego udziału procentowego dla każdego uprawnionego pracownika. Na przykład, jeśli wniesiesz 20% swojej pensji do SEP IRA, musisz również wnieść 20% wynagrodzenia pracownika do ich SEP.

Chociaż składki nie są obowiązkowe, lepiej jest składać przez cały rok, najlepiej miesięcznie, aby uniknąć jednorazowej, większej płatności, która nie zawsze jest możliwa dla małych firm i osób prowadzących działalność na własny rachunek, mówi Greg Wells, imadło prezes EP Wealth Advisors w Torrance w Kalifornii.

"SEP-y są świetne, ponieważ można je otwierać i finansować po zakończeniu roku, aż do momentu przedłużenia, jeśli osoba wnioskuje o przedłużenie" - mówi Wells. Jeśli właściciel małej firmy złożył rozszerzenie IRS na rok podatkowy 2015, może poczekać do sześciu miesięcy po terminie składania wniosków, aby otworzyć SEP IRA lub wnieść wkład.

Wells mówi, że plan "jest bardzo korzystny" dla małych firm i osób samozatrudnionych, w których przepływ środków pieniężnych może stanowić problem.

"To także świetna technika planowania podatkowego, ponieważ można czekać do końca roku i zobaczyć, gdzie kończą się liczby, a następnie zdecydować, co wnieść do SEP", mówi.

Na przykład Bland mówi, że pracuje z klientem, który prowadzi trzy kluby nocne i zazwyczaj składa swój wkład SEP dzień przed złożeniem swoich podatków, ponieważ jego dochód radykalnie się waha i chce uniknąć nadmiernego wkładu.

Uprawnienia pracowników. Ważne jest również, aby pamiętać, że jeśli zdecydujesz się utworzyć SEP IRA, twoi pracownicy muszą być uwzględnieni, jeśli mają co najmniej 21 lat, otrzymali co najmniej 600 USD w ciągu ostatniego roku lub pracowali dla Twojej firmy w co najmniej trzech z ostatnich pięciu lat. lat.

Pracodawcy mogą również rozszerzyć zakres obowiązkowych zasad i uwzględnić młodszych pracowników, takich jak osoba, która ma 18 lat lub pracowników, którzy pracowali przez krótszy okres.

Chociaż wkład jest uznaniowy, pracodawcy muszą wypełnić formularz IRS 5305-SEP, który nie musi być wysyłany do IRS, mówi Bland, ale musi być udostępniony pracownikom, aby uświadomić im, że mogą być kwalifikuje się do SEP IRA.

Upewnij się, że Twoja firma jest skonfigurowana z numerem identyfikacyjnym pracodawcy, znanym również jako numer EIN.

"Nigdy nie widziałem, żeby ktokolwiek założył SEP pod własnym numerem ubezpieczenia społecznego, zawsze był pod numerem EIN" - mówi Bland.

Gdzie powinieneś pójść? "Polecamy jedną z dyskontowych firm brokerskich, które nie mają żadnych opłat instalacyjnych, żadnych opłat za utrzymanie, wyjątkowo niskich kosztów transakcyjnych i opcji bez prowizji" - mówi Wells. "[Charles] Schwab, Fidelity i TD Ameritrade są świetnymi, niedrogimi opcjami i łatwo z nimi pracować, jeśli klient nie dotrzyma terminu."

Pułapki do rozważenia. W przeciwieństwie do 401 (k), pracownicy są w 100 procentach obciążeni, gdy wnosisz wkład. Oznacza to, że jeśli bierzesz udział w SEP w imieniu uprawnionego pracownika, pieniądze te automatycznie należą do nich.

"Jeśli wyjdą z pracy i pójdą do pracy dla konkurenta z ulicy, zabierają ze sobą cały ten wkład", mówi Bland.

Podobnie jak w przypadku tradycyjnego lub Roth IRA, jednostki mogą dokonywać wcześniejszych wypłat z SEP IRA z 10-procentową karą. Inwestorzy mogą jednak uniknąć kary, jeśli spełnią warunki kwalifikujące, takie jak wycofanie się na pokrycie kosztów leczenia, które stanowią więcej niż 10 procent ich dochodu brutto lub po raz pierwszy homebuyer, który wycofa się do 10 000 $.

"Nie ma możliwości wczesnego wypłaty z konta, jeśli przejdziesz na emeryturę przed 59, 5, ponieważ niektóre inne kwalifikacje mogą na to pozwolić", mówi Ferrigno.

Użyj swojego SEP jako strategii przechowywania. Z tysiącleciem i innymi pracownikami częściej zmieniającymi pracodawców, SEP może być dodatkowym atutem i pomóc właścicielom firm zatrzymać utalentowanych pracowników, mówi Ferrigno.

"Większość opcji inwestycyjnych jest dostępna w każdym rodzaju planu emerytalnego, który otworzysz", mówi. "Ale pracownicy uwielbiają wiedzieć, że firma zarabia 10, 15 lub 25 procent więcej niż wynagrodzenie brutto na koncie emerytalnym, co zmniejsza potrzebę zaoszczędzenia przez pracownika 10 procent wynagrodzenia brutto."